Сервисы и продукты О банке Обратная связь Новости Перейти в онлайн-банк

Статус «Вэйбанк» АО в целях FATCA

The Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) — законодательный акт США о соблюдении налогового законодательства по иностранным счетам, вступивший в силу 01.07.2014. Основной целью Закона FATCA является противодействие уклонению от налогообложения в США доходов Налогоплательщиков США, полученных через финансовые институты за пределами США. Требования FATCA распространяются на банки и другие финансовые организации, которые присоединились к требованиям FATCA.


«Вэйбанк» АО зарегистрировано на сайте Налогового управления США (The Internal Revenue Service (IRS)) с присвоением номера регистрации GIIN (Global Intermediary Identification Number) №Q336P.99999.SL.643 в статусе «Participating foreign financial institution» (с 21.11.2024 года находится в статусе «Under Review»).


В целях исполнения требований FATCA и в соответствии с требованиями Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (далее - Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ) Банк принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди лиц, заключающих (заключивших) с Банком договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов.


На ежегодной основе Банк обязан сообщать в ФНС РФ и Налоговую службу США (IRS) информацию о финансовых счетах, принадлежащих налоговым резидентам США.


Обращаем Ваше внимание, что Банк не консультирует клиентов по вопросам применения Закона FATCA. В случае возникновения вопросов рекомендуем Вам проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом.

Критерии отнесения клиентов к категории клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации


Во исполнение Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ в Банке утверждены


Критерии отнесения клиентов к категории клиента – иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации


Формы самосертификации для анкетирования клиентов в рамках требований по FATCA/CRS


ВОПРОСНИК ПО САМОСЕРТИФИКАЦИИ юридического лица (филиала, представительства, структуры без образования юридического лица) для целей CRS и FATCA


ВОПРОСНИК ПО САМОСЕРТИФИКАЦИИ физического лица, индивидуального предпринимателя для целей CRS и FATCA


Полезные ссылки:


Форма W-9 (размещена на сайте Налогового управления США), должна быть предоставлена в Банк, если организация является Налогоплательщиком США.


Форма W-8BEN-E (размещена на сайте Налоговой службы США), при необходимости может быть предоставлена в Банк, если юридическое лицо учреждено в соответствии с законодательством страны, отличной от США.